Hallo zusammen,
ich habe eine Frage zur steuerlichen Behandlung des Verkaufs von Fondsanteilen, die ich vor der Investmentsteuerreform 2018 erworben habe. Hier sind die Details meines Falls:
Kaufdatum der Fondsanteile: 27. Januar 2000
Kaufpreis: 4970 DM (umgerechnet ca. 2541,12 Euro)
Aktueller Wert des Fonds: 2721,01 Euro
Wert des Fonds zum 31. Dezember 2017: ca. 1128 Euro
Fondsart: Aktienfonds (WKN: 847414)
Wohnort: Bayern
Kirchensteuer: Keine
Depotgebühren: 12 Euro pro Jahr
Mein tatsächlicher Gewinn beträgt 179,89 Euro (aktueller Wert minus Kaufpreis). Allerdings bin ich unsicher, wie die steuerliche Behandlung nach der Investmentsteuerreform 2018 aussieht. Insbesondere frage ich mich:
Wie wird der steuerpflichtige Gewinn berechnet? Werden die Verluste bis zum 31. Dezember 2017 berücksichtigt, bevor der Gewinn ab dem 1. Januar 2018 besteuert wird?
Wie wirkt sich die Teilfreistellung für Aktienfonds (30 %) auf die Steuerlast aus?
Muss ich auf den gesamten Gewinn ab dem 1. Januar 2018 Steuern zahlen, obwohl mein tatsächlicher Gewinn geringer ist?
Gibt es ähnliche Fälle, in denen die steuerliche Behandlung als ungerecht empfunden wurde?
Ich möchte sicherstellen, dass ich die korrekten Steuern zahle und keine unnötigen Belastungen habe. Hat jemand Erfahrung mit einem ähnlichen Fall oder kann mir weiterhelfen, wie ich am besten vorgehe?
Vielen Dank im Voraus für eure Hilfe!
Beste Grüße, Sebastian
